Calculadora de Salário
Seu salário bruto parece maior no papel do que o que cai na sua conta bancária a cada duas semanas. Esta calculadora de salário detalha cada dedução — retenção de imposto de renda federal, imposto estadual, FICA (Segurança Social e Medicare), benefícios pré-impostos como 401(k) e seguro saúde, e itens pós-impostos — para mostrar o pagamento líquido para cronogramas de pagamento semanal, quinzenal, semestral ou mensal.
Como o salário líquido é calculado
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1
Digite o salário bruto
Salário anual ou taxa horária × horas por período.
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Escolha o estado e a situação de declaração
O estado determina o imposto de renda estadual; a situação de declaração (solteiro, casado, chefe de família) define as faixas de retenção federal.
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Adicione deduções pré-impostos
Contribuição para 401(k), HSA, prêmios de seguro saúde pré-impostos.
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4
Aplique imposto federal + estadual + FICA
O federal usa as tabelas de retenção W-4; FICA é uma taxa fixa de 7,65%; o estadual varia.
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5
Subtraia itens pós-impostos
Contribuições para Roth 401(k), penhoras, deduções de caridade.
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6
Leia o pagamento líquido
O valor que cai na sua conta bancária a cada período.
Taxas de FICA (imposto sobre a folha de pagamento)
| Imposto | Taxa (2025) | Limite salarial |
|---|---|---|
| Segurança Social (OASDI) | 6,2% | $176,100 |
| Medicare | 1,45% | Nenhum |
| Medicare Adicional | 0,9% | Acima de $200k solteiro / $250k casado |
| Total FICA para a maioria | 7,65% | - |
Os empregadores igualam os 7,65%, então a contribuição total do FICA para o governo federal é de 15,3% do seu salário (abaixo do limite da Segurança Social).
Faixas de imposto de renda federal de 2025 (declarante solteiro)
| Faixa | Taxa |
|---|---|
| Até $11,925 | 10% |
| $11,925 - $48,475 | 12% |
| $48,475 - $103,350 | 22% |
| $103,350 - $197,300 | 24% |
| $197,300 - $250,525 | 32% |
| $250,525 - $626,350 | 35% |
| $626,350+ | 37% |
As faixas são marginais — apenas os dólares em cada faixa são tributados nessa taxa.
Variação do imposto de renda estadual
- Sem imposto de renda estadual: Alasca, Flórida, Nevada, New Hampshire (renda de investimento), Dakota do Sul, Tennessee, Texas, Washington, Wyoming.
- Estados de taxa fixa: Colorado, Illinois, Indiana, Kentucky, Michigan, Carolina do Norte, Pensilvânia, Utah.
- Progressivo (em camadas): Califórnia, Nova York, Nova Jersey, Oregon, Minnesota e a maioria dos outros.
A taxa marginal máxima do estado da Califórnia é de 13,3%; a cidade de Nova York adiciona um imposto municipal além do estadual.
Deduções comuns
| Item | Pré-imposto? | Limite (2025) |
|---|---|---|
| 401(k) tradicional | Sim | $23,500 ($31,000 se 50+) |
| Roth 401(k) | Não | Mesmo limite compartilhado |
| HSA (alto dedutível) | Sim | $4,300 solteiro / $8,550 família |
| FSA (saúde) | Sim | $3,300 |
| Seguro saúde | Geralmente sim | Varia por plano |
| Benefícios de transporte | Sim | $325/mês |
Taxa de imposto efetiva vs marginal
- Taxa marginal — a taxa aplicada ao seu último dólar ganho.
- Taxa efetiva — imposto total ÷ renda total. Sempre menor que a marginal porque as faixas mais baixas são preenchidas primeiro.
Um declarante solteiro de $100,000 atinge a faixa marginal de 22%, mas tem uma taxa federal efetiva em torno de 15-17% após a dedução padrão.
Salário vs imposto real devido
A calculadora fornece o valor retido. O imposto real devido é reconciliado no final do ano no seu 1040 — se foi retido demais, você recebe um reembolso; se não o suficiente, você deve. Use isso para estimar o salário, mas confie em uma declaração de impostos adequada para o total anual.
Perguntas frequentes
Razões comuns: FICA (7,65% do bruto), retenção federal com base em suposições do W-4 que podem super-reter, imposto de renda estadual, prêmios de 401(k) e saúde pré-impostos, e itens pós-impostos como penhoras. Revise cada item em um contracheque recente para ver onde cada dólar vai.
Sim para planejamento — é baseada nas tabelas de retenção atuais do IRS e nas taxas estaduais. O contracheque real pode diferir ligeiramente devido a bônus tributados em taxas suplementares, ajustes trimestrais do imposto adicional do Medicare, ou planos pré-impostos específicos do empregador.
Tradicional se você espera que sua taxa de imposto na aposentadoria seja menor do que agora (comum para altos rendimentos hoje). Roth se você espera o oposto (comum para início de carreira) ou deseja diversificação tributária. Muitas pessoas dividem as contribuições entre ambos.
A retenção do W-4 é uma estimativa, não um cálculo final. Segundos empregos, renda do cônjuge, trabalho freelance, ganhos de investimento ou reivindicar muitas isenções no W-4 podem resultar em sub-retenção. Use o Estimador de Retenção de Impostos do IRS para ajustar.