Calculadora de Roth IRA

Por que Roth ou tradicional faz diferença

Em uma IRA tradicional dos EUA, as contribuições podem ser dedutíveis hoje e os saques na aposentadoria são tributados como renda comum. Em uma Roth IRA, você contribui com dinheiro já tributado e os saques qualificados ficam isentos. A conta básica:

Saldo final tradicional (crescimento antes do imposto) = Contribuição × (1 + r)^n
Saque tradicional após impostos                        = Saldo final × (1 - alíquota_na_aposentadoria)

Saldo final Roth (crescimento após impostos)           = Contribuição × (1 + r)^n
Saque Roth após impostos                               = Saldo final (imposto já pago)

Se sua alíquota hoje for igual à alíquota na aposentadoria, as duas opções ficam muito parecidas matematicamente. Na prática:

• Roth vence se sua alíquota na aposentadoria for maior ou se os impostos subirem.
• Tradicional vence se sua alíquota na aposentadoria for menor, o que é comum quando a renda cai.
• Roth vence em flexibilidade, porque contribuições podem ser retiradas a qualquer momento sem multa.

Limites de contribuição de 2026

Faixas de redução por renda da Roth IRA em 2026: para declaração individual, a contribuição é reduzida entre MAGI de US$ 153.000 e US$ 168.000. Para casais declarando em conjunto, a faixa vai de US$ 242.000 a US$ 252.000.

Backdoor Roth

Quem ganha acima do limite de renda pode contribuir para uma IRA tradicional não dedutível e depois converter para Roth. A conversão pode gerar imposto sobre qualquer saldo tradicional antes de impostos já existente. Por isso, o processo é mais simples quando você não tem outro saldo em IRA tradicional.

Exemplo prático

Você contribui US$ 7.500 por ano dos 30 aos 65 anos, durante 35 anos, com retorno real de 7%:

• Contribuições totais: US$ 262.500
• Saldo final Roth, isento de imposto: cerca de US$ 1.037.000
• Crescimento isento de imposto: cerca de US$ 774.000

As mesmas contribuições para uma IRA tradicional com alíquota de 22% na aposentadoria:

• Saldo final antes dos impostos: cerca de US$ 1.037.000
• Valor após impostos: cerca de US$ 809.000

Neste exemplo, Roth fica à frente em cerca de US$ 228.000, supondo a alíquota de 22%. Se sua alíquota na aposentadoria cair para 12%, a IRA tradicional pode vencer.

Pontos de atenção

• Supõe contribuição constante. Na prática, os limites tendem a subir com a inflação e seu salário também pode crescer.
• Supõe retorno constante. Mercados reais têm risco de sequência de retornos. Uma primeira década ruim pode prejudicar bastante o resultado de longo prazo.
• Não modela saques na aposentadoria. A Roth IRA não exige distribuições mínimas obrigatórias. A IRA tradicional exige, atualmente a partir dos 73 anos.
• A legislação tributária dos EUA pode mudar. As regras Roth atuais são favoráveis, mas entram com frequência no debate político.

Roth IRA e Roth 401(k)

Muitos empregadores nos EUA também oferecem Roth 401(k). A lógica fiscal é parecida com a da Roth IRA, mas os limites de contribuição são muito mais altos: US$ 24.500 em 2026 antes de contribuições de recuperação. A pergunta estratégica passa a ser Roth ou tradicional dentro do 401(k), não Roth IRA ou 401(k) em si.